365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目绩效评价报告

365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目

绩效评价报告

根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公 厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）和《湖南省财政厅关于印发湖南省预算支出绩效评价管理办法的通知》（湘财绩〔2020〕7号）等有关文件精神，为拓宽预算绩效管评价范围，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，按照《365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局关于开展2021年365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目绩效评价工作的通知》（邵财绩〔2022〕7号）要求，湖南南方会计师事务所有限责任公司成立绩效评价工作组，遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，对2021年365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目进行评价，现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况 

（一）立项背景

目前，我国建立了覆盖城乡全体居民的基本医疗保障制度。城镇企业职工按照属地原则，和用人单位按规定共同缴费，参加职工基本医疗保险；无雇工的个体工商户、未在用人单位参加职工基本医疗保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员参加职工基本医疗保险，也可以参加城镇居民基本医疗保险或新农村合作医疗；农村户籍人口可参加新型农村合作医疗；城镇学生、少年儿童和其他非从业城镇居民可参加城镇居民基本医疗保险。职工基本医疗保险通过职工大额医疗费用补助、企业补充医疗保险等形式，保障参保人员患大病时的医疗费用。国家自2012年起建立城乡居民大病保险制度，从城乡居民基本医保基金中划出一定比例或额度作为大病保险资金，对经城镇居民医保、新农合补偿后需个人负担的高额医疗费用给予保障。现城乡居民大病保险已覆盖所有参加城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗的参保人员。

国家十三五规划明确：为建立健全全民医疗保障体系，国家鼓励商业保险机构参与医保经办，鼓励发展补充医疗保险和商业健康保险。根据《中共中央国务院关于深化医疗保障制度改革的意见》、《中共湖南省委湖南省人民政府关于深化医疗保障制度改革的实施意见》、湖南省人力资源和社会保障厅、湖南省财政厅《关于调整城镇职工医疗保险政策有关问题的通知》（湘人社发〔2016〕4号）、365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK人力资源和社会保障局 365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局《关于调整职工医疗保险有关标准的通知》（邵人社发〔2016〕8号）等文件精神，365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK医疗保障局（以下简称“市医保局”）设立了365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目，由365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK医疗保障事务中心（以下简称“市医保中心”）负责实施，通过政府采购，确定本项目的承办服务供应商。

（二）组织实施

1、招标过程。2021年1月15日，市医保中心通过召开中心主任会议，商议选择了工作业绩较好、成立时间最早的中达安股份有限公司作为招标代理机构，委托其办理招标事宜；2021年市医保中心申请本项目采购资金不冻结，市医保局于同年1月20日批复同意；2021年2月1日，项目按照国家有关规定履行审批手续取得批准，申请采取公开招标的方式进行采购；2021年3月5日，在中国湖南政府采购网、365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK公共资源交易中心网站上发布项目招标公告。 

2、投标过程。投标人按照招标文件的要求编制投标文件，并按照招标文件确定的投标截止时间、地点和方式，将投标文件密封或者加密送达市医保中心、中达安股份有限公司。招标文件要求投标人提交履约保证金的，投标人应当及时提交。

3、开标过程。2021年3月26日，市医保中心、中达安股份有限公司在365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK公共资源交易中心开标，由市医保中心主持，邀请所有投标人参加；并对开标过程进行了记录，存档备查。

4、评标过程。评标工作由市医保中心依法组建的评标委员会负责。评标委员会在评标过程中，先对所有投标供应商进行资格审查和符合性审查，经审查合格的供应商，委员会再按照招标文件确定的评标标准和方法，从商务、技术、投标报价三个方面对投标文件进行评审和打分，最后根据三方面加权后的综合评分，确认中标候选人；评标结束后，向市医保中心提出书面评标报告。

5、中标过程。市医保中心根据评审结果确定综合评分排名第一的中国太平洋人寿保险股份有限公司邵阳中心支公司（以下简称“太平洋人寿保险公司”）为中标供应商。2021年3月29日，市医保中心向太平洋人寿保险公司发出中标通知书，并同时发布项目中标结果公告。2021年4月1日，市医保中心与太平洋人寿保险公司按照招标文件和投标文件签订了职工大病保险承办服务协议书，协议约定了服务内容、服务标准、服务要求、理赔事项、付款方式以及双方的责任和义务等内容。

6、合同协议实施情况。包括理赔审核稽查和最终理赔结果，实施情况如下：

（1）理赔审核稽查

当被保险人的合规医疗费用年度内累计超过基本医疗保险最高支付限额（2021年为100000元）至大病医疗互助最高支付限额（2021年为300000元）时（保险期内如政策调整限额标准则按调整后的政策执行），由市医保中心代理被保险人向太平洋人寿保险公司申请理赔，保险公司应及时受理并审核结算，于受理赔付申请后的15个工作日内将理赔款一次性支付给市医保中心，且市医保中心、太平洋人寿保险公司双方共同对被保险人提供的资料进行初审，完成城镇职工大病保险的调查取证工作。

（2）最终理赔结果

2021年度总共为3235名参保人员提供了大病保险理赔服务，理赔金额为3286.22万元，赔付率100%。项目在承保期间对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级参加了城镇职工大病医疗互助的参保人员做到因赔尽赔。

（三）资金投入及使用

365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目资金由365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK医保中心当年度向参保人员实际征收到位的大病医疗互助费筹措整合组成。大病医疗互助费的缴费标准按照邵人社发〔2016〕8号文件执行，人均筹费标准为150元/人。2021年大病医疗互助费根据招标采购文件，预估参保人数为185466人，预算金额为2782万元。

2021年度城镇职工大病保险项目应理赔3235件赔案，赔付金额为3286.22万元，理赔款全部及时到位。按已收保费2336.88万元计算，2021年度365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险保费亏损949.34万元，按照服务协议，太平洋人寿保险公司承担50%的保费亏损。

（四）项目绩效目标

1、总体目标

为了规范政府采购行为，提高财政性资金和其他资金的使用效益，维护国家利益和社会公众利益，保护政府采购当事人的合法权益，促进全国统一大市场建设和廉洁建设。政府采购应当遵循公开透明、公平竞争、公正廉洁、诚实信用和讲求绩效原则。

2、年度目标

项目单位未编制年度绩效目标及相应的绩效指标，经评价组归纳，年度绩效目标为：

采购程序合规：整个采购程序，从招标、投标、开标、评标到中标，做到合规合法。

产出数量：采购项目在承保期间对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级参加了城镇职工大病医疗互助的参保人员做到因赔尽赔。

产出质量：采购项目符合采购需求中的技术要求。

产出时效：按照采购合同约定，大病保险保费和承办服务费每个年度按3次结付；,如保费出现亏损，风险金于次年5月底前结算。

项目效益：采购过程公平、采购结果公正、采购信息公开；保险款理赔及时。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价依据

1．《中华人民共和国预算法》；

2．《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国招标投标法实施条例》；

3．《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国政府采购法实施条例》；

4．《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

5．《中共湖南省委办公厅  湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号)；

6．《湖南省财政厅关于印发湖南省预算支出绩效评价管理办法的通知》（湘财绩〔2020〕7号）；

7．《关于调整城镇职工医疗保险政策有关问题的通知》（湘人社〔2016〕4号）；

8．365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK人力资源和社会保障局365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局《关于调整职工医疗保险有关标准的通知》（邵人社发〔2016〕8号）；

9．市医保中心和太平洋保险公司各级部门职责相关规定、医保项目发展规划；

10．大病保险承办服务项目政府采购申报审批表、市直单位委托采购计划表、采购需求、招标报告和评标报告；

11．大病保险承办服务项目政府采购合同协议书、中标通知书；

12．大病保险承办服务项目资金管理制度及办法、社会保险基金财务制度和财务和会计资料；

13．大病保险承办服务项目基金运营分析、对商业保险公司的考核评分等情况的自评报告；

14．其他相关资料。

（二）绩效评价的基本内容

1．决策方面。项目立项依据的充分性，包括是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和相关政策等；立项程序的规范性，包括项目是否按照规定的程序申请设立等；项目绩效目标以及指标设置情况。

2．过程方面。整个采购程序的合规情况，包括招标、投标、开标、评标、中标的合规情况；资金使用的合规情况。

3．产出方面。项目赔付案件情况；项目质量考核情况；履约付款及时情况。

4．效益方面。采购项目的公平、公正、公开情况及是否存在争议处理情况；项目实施带来的社会效益；项目服务对象的满意程度。

（三）绩效评价原则

1.科学规范原则。严格执行规定程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法，对本项目进行绩效评价。同时设置量化程度较高的产出、效果指标，降低评价人员的主观评断影响。

2.公正公开原则。本次绩效评价秉承真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

3.分级分类原则。本次绩效评价根据评价对象的特点分类组织实施。

4.绩效相关原则。使用与绩效目标有直接联系，能够恰当反映目标实现程度的绩效评价指标。

（四）绩效评价指标体系

按照《湖南省财政厅关于印发湖南省预算支出绩效评价管理办法的通知》（湘财绩〔2020〕7号）要求，评价组从绩效指标设计的原则分析，结合项目实际情况，设计了本项目支出的评价指标体系。本次绩效评价指标设计应重点包括四个维度内容，一是项目决策指标，即通过评价项目立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性来分析项目决策是否科学合理；二是项目过程指标，即通过评价招标过程合规性、投标过程合规性、开标过程合规性、评标过程合规性、中标过程合规性及资金使用合规性来分析项目实施过程所采取的组织措施是否完备；三是项目产出指标，即从产出的数量指标、质量指标和时效指标分析工作开展是否全面、及时执行到位，检测是否符合预期质量要求，检测成本是否合理等；四是项目效益指标，即通过对实施365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目所产生的社会效益方面进行全面分析，以验证项目的开展是否产生了积极良好的效果，达成了预期目标。通过对社会公众及服务对象进行满意度调查，了解其对项目实施效果的满意情况。

每个维度由一级、二级、三级指标构成，满分100分。绩效评价结果分为四个等级：90分（含）—100分为优，80分（含）—90分为良，60分（含）—80分为较差，60分以下为差。

（五）开展项目现场评价

现场评价工作内容主要有：

1.资料收集。收集与365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇大病保险承办服务项目有关的资料，如：与政策制度相关的通知档、与招投标流程相关的合同协议书和计划审批表等、与合同履约保障相关的资金管理制度和财务制度等、以及与具体实施效果相关的会计资料和自评报告等。

2.沟通交流。向熟悉大病医保政策以及项目立项、实施、管理的相关人员询问具体情况，听取项目实施单位对评价内容相关情况的介绍。

3.实地核查。通过询问、核对、勘查、检查等方法，对大病保险承办服务项目和资金管理制度的建立和健全情况、管理责任制的建立和落实情况、项目建设和完成情况、资金使用情况等进行现场检查和核实，获取绩效评价需要的基础资料。

4.问卷调查。对项目实施的公众满意度发放问卷，问卷调查需要明确问题的数量、样本数量、抽样方法及抽样比例等。

5.综合分析。归纳汇总提供的佐证资料及项目单位的自评报告，结合现场调查情况进行综合分析。

6.撰写评价报告。评价组依据各项评价指标进行评价和打分，形成绩效评价报告。

三、项目主要绩效及评价结论（附相关评分表）

（一）项目主要绩效

本项目在采购程序、采购方式符合《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例法规要求，且采购过程公平、采购结果公正、采购信息公开；在项目实施中，保险款理赔及时，一定程度上缓解了部分参保人群的经济压力。具体效益如下：

1、采购程序严谨，符合政策规定。从招标、投标、开标、评标到中标，整个采购程序基本合规合法。

2、采购过程公平。政府采购领域中无妨碍公平竞争的规定和做法。

3、采购结果公正。评标评审、中标(成交)结果公正。

4、采购信息公开。按照相关规定做到了信息公开。

5、项目的实施运营，缓解了部分参保人群的经济压力。理赔及时，公众满意度高，大病保险作为基本医疗保障制度的拓展和延申，对大病患者发生的高额医疗费用，给予进一步保障，避免因病返贫现象的发生。

（二）绩效评价结论

职工大病保险承办服务项目绩效评价综合得分为86分，评价等级为良。其中，决策得12分，过程得34分，产出得22分，效益得20分。下图为各指标得分情况：

各项明细指标得分情况详见附件2《365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级城镇职工大病保险承办服务项目绩效评价指标评分表》。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目决策指标满分为15分，根据评分标准，决策评价得分为12分。指标包括项目立项、绩效目标，具体情况如下：

1.项目立项（11分）

市医保中心根据《关于调整城镇职工医疗保险政策有关问题的通知》的相关要求及“十三五”规划，项目立项符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；符合行业发展规划和政策要求；与部门职责范围相符；属于公共财政支持范围；未与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。

项目按照规定的程序申请设立，审批文件符合相关要求，事前已经过集体决策等程序。根据评分标准，不扣分，最终得分为11分。

2.绩效目标（4分）

未设置年度绩效目标，扣1分，未设置绩效目标指标且不反映项目产出效益和效果，扣2分，最终得分为1分。

（二）项目过程情况

项目过程指标满分为36分，根据评分标准，过程评价得分为32分。指标包括组织实施、资金管理，具体情况如下：

1.组织实施（33分）

本项目在采购程序、采购方式符合《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》及其实施条例法规要求，从招标、投标、开标、评标到中标，整个采购程序基本合规合法。但参与投标的三家供应商全为太平洋系，存在关联关系且投标人数量有限，扣4分，最终得分为29分。  

2.资金管理（3分）

经查阅项目明细账，项目资金使用符合相关的财务管理制度规定；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。根据评分标准，不扣分，最终得分为3分。

（三）项目产出情况

项目产出指标满分为29分，根据评分标准，产出评价得分为22分。指标包括产出数量、产出质量、产出时效，具体情况如下：

1.产出数量（10分）

2021年度总共为3235名参保人员提供了大病保险理赔服务，理赔金额为3286.22万元，赔付率100%。项目在承保期间对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK本级参加了城镇职工大病医疗互助的参保人员做到因赔尽赔。根据评分标准，不扣分，最终得分为10分。

2.产出质量（10分）

采购项目基本符合符合采购需求中的技术要求，但未按要求做到每月每季进行一次专项稽核；未设立城镇职工大病保险专户；未进行季度基金运营分析报告。故扣3分，最终得分为7分。

3.产出时效（9分）

按照采购协议约定,大病保险保费和承办服务费每个年度按3次结付，但第三期承办服务费的部分款项因为疫情超时结算；且合同协议表明，当保费发生亏损时，启用大病医疗互助风险准备金进行补偿，而风险金同样因为疫情没有按时结付，故扣4分，最终得分为5分。

（四）项目效益情况

项目效益指标满分20分，根据评分标准，效益评价得分为20分。指标包括社会效益、满意度，具体情况如下：

1.社会效益（15分）

采购过程公平、采购结果公正、采购信息公开，处理无争议，项目在实施运营中理赔及时，缓解了部分参保人群的经济压力。根据评分标准，不扣分，最终得分为15分。

2.满意度（5分）

评价组通过发放城镇职工客户面访满意度调查问卷，发放20份，收回20份。根据问卷调查选项汇总统计，大病已报销患者满意度达98%以上。根据评分标准，不扣分，最终得分为5分。

五、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题及原因分析

1.绩效目标未编报

项目主管单位与实施单位未针对本项目及时编报整体绩效目标和年度绩效目标，未设置清晰、可衡量、反映产出效益和效果的目标指标值。 

2.供应商选择范围狭窄

参与投标的供应商分别是中国太平洋人寿保险股份有限公司邵阳中心支公司、太平财产保险有限公司湖南分公司、中国太平洋财产保险股份有限公司邵阳中心支公司，三家公司全为太平洋系，存在关联关系且投标人数量有限。

3.项目产出质量待提高

（1）未按要求做到每月每季进行一次专项稽核；

（2）未进行季度基金运营分析报告；

（3）未设立城镇职工大病保险专户；

（4）第三期承办服务费和风险金没有按照约定时间进行结付。

六、有关建议

（一）设立绩效目标

树立绩效目标意识，根据实际情况细化、量化绩效目标，确保项目方向明确、目标清晰。

（二）拓宽供应商选择范围

在供应商的选择上，应该拓宽范围，让更多保险公司参与其中，增加选择余地，提高经济效益，保证项目质量。

（三）提升项目产出质量

按照工作规定，每月每季进行一次专项稽核，并出具分析报告，发现问题及时纠正，完善相关稽核制度；设置大病医保资金专户，确保资金安全；及时履约付款义务。实施单位做好项目规划，确立起相应的保障措施以确保承办质量。