2020年度创建国家卫生城市（国卫复审）专项资金绩效评价报告

2020年度创建国家卫生城市（国卫复审）

专项资金绩效评价报告

为全面贯彻落实中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的决策部署，进一步加强和规范专项资金的管理，切实提高专项资金使用效益，根据《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、湖南省财政厅《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）及《365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局关于开展2020年度创建国家卫生城市专项资金（国卫复审工作经费）绩效评价工作的通知》（邵财绩〔2022〕9号）等有关规定，我所成立绩效评价工作组，对2020年度创建国家卫生城市专项资金（国卫复审工作经费）进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、项目支出基本情况

（一）项目概况

国家卫生城市是授予城市环境卫生方面的最高荣誉，是评价和反映一个城市整体发展水平和文明程度的重要标志。国家卫生城市每三周年复审一次，全国爱卫会对通过复审的城市予以重新确认命名，对未通过复审的暂缓确认直至撤销称号。邵阳市2012年开始提出创建国家卫生城市，2017年7月成功获得了国家卫生城市荣誉称号，2020年需进行三年一次的国家卫生城市复审。为切实加大对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国卫复审工作的支持力度，巩固创卫成果，确保顺利通过国卫复审，365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK委、市政府决策设立了2020年度创建国家卫生城市专项资金，并于2020年5月成立了以市委书记为顾问，市委副书记、市长担任组长的国家卫生城市复审工作领导小组。

（二）项目基本情况

根据《国家卫生城市评审与管理办法》规定，国家卫生城市复审分省级专家调研、省级复查和全国爱卫会复审三个阶段。主要采取明查和暗访两种方式，省级调研和复查为明查，国家复审以暗访为主。2020年4月27日至29日湖南省爱卫会组织相关专家完成对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK的调研。2020年5月7日365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国家卫生城市管理工作领导小组办公室（以下简称市国卫办）将省爱卫专家组调研反馈的问题，制定印发《365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国家卫生城市复审反馈问题整改方案》，交办到问题责任单位，各责任主体单位开展相应的整改。2020年10月26日至28日，湖南省爱卫会组织相关专家完成对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK的复查，评价365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK城区整体卫生水平达到了《国家卫生城市标准（2014版）》要求。 2021年5月国家暗访组依据《国家卫生城市暗访评价表》标准对365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国卫工作进行复审暗访，顺利通过了国卫复审。2022年2月8日，《全国爱卫会关于2021年度国家卫生城镇复审结果的通报》（全爱卫发〔2022〕1号）公布了365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK名列2021年重新确认的国家卫生城市名单。

（三）项目资金使用管理情况。

该项目计划安排专项资金2000万元，使用范围主要是爱国卫生组织管理、健康教育和健康促进、市容环境卫生、环境保护、重点场所卫生、食品和生活饮用水安全、公共卫生与医疗服务、病媒生物预防控制等八个方面。截至2020年8月21日，365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局已将创卫复审专项资金2000万元全部拨付至市属12家项目实施单位，资金到位率为100%，具体资金拨付情况如下：

项目实施单位共计使用专项资金1548万元，预算执行率为77.40%，专项资金主要用于市政总公司等12家创卫重点市属机关事业单位。项目全部实施完毕后，结余专项资金452万元，其中市卫健委结余34.2万元，市政总公司结余资金417.8万元，均由财政收回。绩效评价组按要求选取了8个重点项目实施单位进行了现场评价，具体资金使用情况如下：

（四）项目支出绩效目标完成程度。

项目绩效总目标为巩固创卫成果、顺利通过国卫复审。2020年经过全市各级各部门、各项目实施单位的共同努力，全部项目实施完毕，巩固了创卫成果，顺利通过了国卫复审，再次连续获得了国家卫生城市荣誉称号，总体绩效目标圆满完成。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价政策依据

1、《中华人民共和国预算法》

2、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）

3、财政部《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）

4、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）

5、《湖南省财政厅关于印发<湖南省预算绩效目标管理办法>的通知》（湘财绩〔2020〕6号）

6、湖南省财政厅《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）

7、现行相关政策规定和财务会计制度；

8、项目资金的指标文件、预算执行和项目实施的有关材料等；

9、现场评价查阅的相关资料等。

（二）绩效评价的主要内容及指标设置

1、项目决策方面。主要包括项目立项批复情况，项目绩效目标设定情况，项目预算编制和资金分配情况。分6个指标：立项依据充分性；立项程序规范性；绩效目标合理性；绩效指标明确性；预算编制科学性；资金分配合理性。

2、项目过程管理方面。主要包括项目资金管理情况、项目组织实施情况。分5个指标：资金到位率；预算执行率；资金使用合规性；管理制度健全性；制度执行有效性。

3、项目产出方面。主要包括项目产出、形成资产的相关状况。分4个指标：项目产出数量、项目产出质量，项目完成及时性等。

4、项目效益方面。主要包括项目完成产生的效益情况，分5个指标：经济效益、社会效益、生态效益和可持续性影响情况、社会公众或服务对象满意度等。

（三）绩效评价实施程序

根据《365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局关于开展2020年度创建国家卫生城市资金（国卫复审工作经费）专项资金绩效评价工作的通知》（邵财绩〔2022〕9号），邵阳益宏联合会计师事务所成立了绩效评价工作小组，重点抽取了市政总公司、市路灯管理所、市园林绿化中心、市卫健委、市国卫办、市城管局、市交通局，市住建局等8家单位进行现场评价，抽查的项目比例达66.67%，抽查的资金比例达93%，符合规定要求。绩效评价实施程序主要内容有：

1、查阅资料。查阅各机关事业单位2020年度国卫复审工作经费专项资金支出、项目管理等相关文件资料和财务凭证。

2、核实数据。核实2020年度国卫复审工作经费专项资金支出数据的准确性、真实性。

3、实地查看。现场查看项目完成情况等。

4、问卷调查。向社会各界人士发放关于创建国家卫生城市相关问题的调查问卷，进行问卷调查。

5、综合分析。评价组召开讨论会，归纳汇总提供的材料及自评报告，结合现场调查情况进行综合分析。

6、评价结论。根据2020年度创建国家卫生城市专项资金绩效评价指标，逐项打分，得出评价结论。

7、撰写评价报告。评价组汇总相关资料，综合分析，形成绩效评价报告。

三、项目支出主要绩效及评价结论

（一）主要绩效

 2020年度创建国家卫生城市工作，有效改善了城市人居环境，提升城市品位，取得了良好的环境效益与社会效益。

1、防治病媒生物效果显着。各区卫生健康管理局组织专业人员在辖区内主次干道、小街城中村、城乡结合部的公共区域补建灭鼠毒饵站，对所有的灭鼠毒饵站补投鼠药，在绿化带、小游园、河岸等重点区域封堵鼠洞。对辖区农贸市场、下水道、垃圾中转站、垃圾车、果皮箱、公共厕所等重点部位进行全面滞留喷洒消杀，对农贸市场下水道、泥流井等蟑螂密度高的区域进行了烟雾消杀；对农贸市场摊位、八小门店重点位置粘贴蟑螂贴、点放蟑螂胶饵，消杀蟑螂。通过本项目实施，国卫复审时，365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK城区病媒生物（鼠类、蜚蠊、蚊虫、蝇类）密度控制水平均达到国家标准。

2、整治市容环境卫生，使市容市貌、人均绿地达到创国家卫生城市标准，提高市民的幸福感，提升城市品位。主要工作内容有：一是加强环卫清扫保洁工作。市级领导带动各单位深入社区开展大扫除活动，实现市、区、街道、社区、清扫保洁公司“五级”联动，全面提升卫生水平。二是更新修复环卫设施。对垃圾桶以及果皮箱、勾臂斗、密闭板车等其他环卫设备进行更新，对中转站、公厕进行粉刷修补，健全卫生制度、标识。三是维护更新照明景观装备。对市区重点路段加装、维修路灯1600余套，更换中国结1076套，对联都国际和步月星城楼新装景观灯600余套，为市民创造安全明亮的夜间环境，美化城市夜景。四是整治户外广告及宣传栏。开展公园内、市城区户外广告、立柱广告、楼顶广告专项整治工作，尤其是公园主要入口、道路，中心城区出入口沿线、主要道路、资江邵水两岸、大型广场、车站等核心区域开展重点整治，全面提升市城区公益广告设置管理标准，及时更换破旧交通标志广告、路灯杆广告、公交站牌广告等，及时更新爱卫、健康教育等宣传栏内容，大力宣传爱国卫生、医疗保健、传染病防治、除“四害”等知识，动员广大市民积极参与爱国卫生运动。五是补种苗木，美化城市环境。通过本项目实施，使公园与绿化带内无明显黄土裸露情况，市区建成区绿化覆盖率为41.82%、人均公园绿地面积为12.93平方米，均超过创国卫要求的建成区绿化覆盖率≥36%、人均公共绿地≥8.5平方米的标准。

3、对城区市政道路进行维护维修，为市民创造了更好的生活和出行环境。城区双拥路原人行道破烂不堪，这次创卫实施对该人行道进行了改造，在满足足够宽度的情况下，用井字植草砖做6米宽的停车位，其余铺装花岗岩火烧板，并在井字植草砖空隙填满种植土并撒布草籽种子，改造后的人行道换然一新；新华北路位于双清区新华建材城区域，周边商铺较多，货运车流量大，由于年久失修，路面破损严重，这次对车行道重新铺设水泥沥青、人行道重新铺设透水砖，使该路段旧貌换新颜。

（二）评价结论

根据2020年度创建国家卫生城市工作经费专项资金绩效评价指标综合评价，对抽查的项目实施单位各项指标进行逐项打分，最后确定了抽查的项目实施单位的最终得分，具体评分如下：

根据抽查的各项目实施单位的最终得分，通过平均法得出2020年“国卫复审”工作经费专项资金的绩效评价得分86.21分，等级为“良”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目支出决策情况

365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国卫办负责项目立项、预算编制、报批、资金申请及调整。由于项目实施单位未对下拨的2020年度创建国家卫生城市专项资金编制并申报绩效目标，也没有将绩效目标细化分解为具体、清晰、可衡量的绩效指标，所以，绩效目标的合理性指标扣3分，绩效目标的明确性指标扣3分。

项目决策指标共设18分，扣分共6分，得分12分。

（二）项目执行过程情况

1、资金管理情况

本项目专项资金由365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK国卫办负责统筹分配，市财政局已按时全部拨付到位，资金到位率为100%，预算执行率为77.40%，预算执行率指标扣分0.62分。资金使用基本符合项目预算用途，资金使用过程透明、公开，未发现虚列支出、截留挤占挪用等现象，但大部分单位对专项资金未实行专人专账管理，专项资金支出和单位其他日常经费支出混合核算，仅个别单位在账内设有“国卫复审支出”子科目以进行项目支出核算，不利于项目资金的管理和监控。市卫健委下属单位大祥区卫生健康局结余34.2万元，主要原因是项目未按时结算，结余资金在2021年已被大祥区财政局收回；市政总公司结余资金417.8万元，主要原因是因新华北路大修工程路段由于两户居民私房结构延伸至人行道和车行道路面，对施工造成影响，其拆迁工作地方政府尚未协商一致，工程未按原计划施工，工程量比原计划减少很多，资金节余较多，市财政局当年已从该单位其他资金中扣回。部分单位的采购项目实行了政府采购招投标，未达到招投标标准的进入电子卖场采购。但有极个别单位的项目资金达到了公开招标标准而未实行招标程序，资金使用合规性指标扣分0.88分。

2、项目组织实施情况

为实现项目预期目标，各项目实施单位领导高度重视，在项目组织、实施及管理上投入了大量的人力、物力。大部分实施单位制定了专项资金管理制度，但有部分实施单位实际实施内容、规模和标准与项目批复不一致，部分单位在项目管理上还存在管理制度欠完善、管理不规范、缺乏有效监管、形式主义等问题，制度执行有效性指标扣分0.87分。

    项目过程指标共设25分，扣分2.37分，得分22.63分。

（三）项目支出产出情况

该项目的实施使城市卫生状况、重点场所管理、城市绿化覆盖率得到大大改善，户外广告栏设置得到合理整治，公共区域“四害”达到国家标准等。大部分实施单位在规定的时间内完成了计划的产出，但有小部分未按时完成，实际完成率指标扣分0.46分。部分实施单位在省级检查或市国卫办检查中被发现不足之处要求整改的，扣分2.14分。

    项目产出指标共设25分，扣分2.6分，得分22.4分。

（三）项目支出效益情况

1、经济效益、社会效益、环境效益

   各实施单位通过实施该项目，营造了良好的生活环境，提高了市民的卫生习惯和公共卫生意识，美化了城市。由于该项目的经济效益，社会效益、环境效益指标难以量化考核，故评价组在调查问卷中设计了三个问题来作为分别评价这三个指标的依据，即是否提升我市吸引力与竞争力、是否有利于培养良好卫生习惯，是否对环境产生良好影响。调查问卷统计结果为：4%的市民认为该项目不会提升了我市吸引力与竞争力，扣分0.08分；3%的市民认为该项目不利于培养良好习惯，扣分0.23分；3%的市民认为该项目未对环境产生良好影响，扣分0.23分，

2、持续性影响

国卫复审项目已建立了常态化运行管理机制，后续管理工作持续进行，相关单位持续跟进。

3、社会公众满意度

根据评价组进行的国卫复审满意度调查结果：22%的市民对国卫复审工作经费专项支出结果满意，23%的市民对国卫复审工作经费专项支出结果较满意，26%的市民对国卫复审工作经费专项支出结果基本满意，按规定计算扣2.28分。

项目效益指标共设32分，扣分2.82分，得分29.18分。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

（一）主要经验及做法

1、广泛宣传爱国卫生活动，营造良好氛围。加大宣传力度，利用居民小区电梯广告、城区公共电子屏滚动播放爱国卫生运动宣传标语、开设《巩固“国卫”成果 呵护美丽家园》和《迎“国卫”复审曝光台》专栏、举行“防疫有我，爱卫同行”为主题的爱国卫生运动集中宣传活动等，进一步形成浓厚的创建氛围，树立卫生观念和健康理念。

2、及时巩固成果，大力加强环境卫生整治工作。持续开展市容秩序、环境卫生、户外广告、交通秩序、灯化亮化、园林绿化、违法建设、渣土运输八大整治行动，建设 “邵阳智慧工地”监督服务平台，建立健全环境保护长效管理机制，全面实现实时监管。

    3、加大专项资金投入，确保项目顺利实施。2020年365体育钱提不出来了_365彩票app老版_日博best365下拉飞机XLCOKK财政局采取积极措施，在财政资金极其困难的情况下，及时足额地为创卫复审项目实施提供专项资金保障，助推创卫复审顺利通过。

（二）存在的问题及原因分析

1、项目未编制申报绩效目标。

项目实施单位绩效管理意识欠缺，缺乏绩效管理机制，未对收到的该项目资金申报绩效目标，不利于项目资金和实施过程的监管。

2、部分项目管理制度不完善，资金使用与管理欠规范。

部分实施单位资金在使用过程中缺乏有效、统一、规范的管理，管理制度有待完善。在查看账务资料中发现，大部分项目实施单位未按照专项资金管理制度要求进行专账核算，而是与其他经费混合核算、共用账目，加大了资金监督与评价的难度。市政总公司负责的新华北路大修工程，由于两户居民私房拆迁工作没有落实，导致工程量变更，结余资金较多。

3、部分项目实施监管不到位。

部分项目实施单位在资金下拨后，对资金使用的各个环节未实施有效监管，新华路与双拥路维修项目达到了招标标准而未实行招标程序，而是直接由市政总公司交给下属的二级单位承建。

4、市民对创卫知识了解较少，参与意识不强。

评价组在问卷调查中设置了5个关于创建国家卫生城市相关问题，只有51%能完全回答准确，评价组认为市民对创卫知识的了解还不够。

六、有关建议

（一）进一步完善项目预算绩效管理。

项目单位应在项目预算绩效管理的工作实践中，不断完善绩效管理机制，及时编制申报预算绩效目标，绩效管理目标的设定应结合单位工作的规划、部署、项目重点以及各部门职能等方面内容细化分解为具体的考核指标，使绩效评价更具针对性。

（二）加强专项资金管理制度建设，规范专项资金使用。

单位应根据相关法律法规和规章制度，并结合单位工作的实际情况制定相应的专项资金管理制度，提升专项资金管理制度的可操作性；要科学编制好资金预算，严格依据专项资金预算用途、相关制度审批资金，确保资金在使用过程中的合理、规范；应对每个项目资金实行专账核算、专款专用，确保资金安全、高效使用。

（三）加强对项目资金使用的监管力度。

各项目单位应配备相应的项目管理人员、建立监督制度和责任追究制度，对项目预算资金使用的全过程进行实时监督，责任落实到人，对违法违纪坚决追究，加强监督管理。

（四）加大创卫宣传力度，提高市民的参与度。

一是通过新型媒体抖音，快手等短视频平台宣传创卫知识；二是以学校、单位、社区为平台，开展亲子创卫实践活动，广场舞创卫宣传活动等；三是划分群众卫生区域责任范围，搞好自家和周边环境卫生，开展群众卫生评比活动等。积极争取让市民从“局外人”，转为“局内人”，把创卫工作当成“家务事”。